遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)為鎖定當(dāng)期成本，保值避險(xiǎn)的首選金融產(chǎn)品。該業(yè)務(wù)自1997年4月開(kāi)始辦理以來(lái)，在國(guó)際外匯市場(chǎng)經(jīng)歷數(shù)次劇烈波動(dòng)的情況下，均起到了很好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的作用。中國(guó)銀行根據(jù)廣大客戶不斷增長(zhǎng)的外匯保值需求，為了更好地服務(wù)客戶，自2003年4月1日起，恢復(fù)辦理以實(shí)需原則為基礎(chǔ)的資本項(xiàng)下遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
　　業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介
　　遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指客戶與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，約定未來(lái)結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時(shí)按照該協(xié)議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。中國(guó)銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)幣種包括美元、港幣、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元;期限有7天、20天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月至12個(gè)月，共14個(gè)期限檔次。交易可以是固定期限交易，也可以是擇期交易。
　　適用對(duì)象
　　客戶包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外商投資企業(yè)。
　　受理原則
　　(一)客戶如有下列外匯收支可向中國(guó)銀行申請(qǐng)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：
　　1.貿(mào)易項(xiàng)下的收支;
　　2.非貿(mào)易項(xiàng)下的收支;
　　3.償還銀行自身的境內(nèi)外匯貸款;
　　4.償還經(jīng)國(guó)家外匯管理局登記的境外借款;
　　5.經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他外匯收支。
　　(二)簽訂書面總協(xié)議。客戶在中國(guó)銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，需要與中國(guó)銀行(支行及以上機(jī)構(gòu))簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯總協(xié)議，并逐筆向中國(guó)銀行提交遠(yuǎn)期結(jié)匯或售匯申請(qǐng)。
　　(三)遠(yuǎn)期結(jié)售匯必須依據(jù)遠(yuǎn)期合同中訂明的外匯收入來(lái)源或外匯支出用途辦理，客戶不得以其他外匯收支進(jìn)行沖抵。
　　辦理指南
　　(一)簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書。辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的客戶需與中國(guó)銀行簽訂《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書》，一式兩份，客戶與銀行各執(zhí)一份。
　　(二)委托審核。客戶申請(qǐng)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需填寫《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯委托書》，同時(shí)向中國(guó)銀行提交按照結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定所需的有效憑證;中國(guó)銀行對(duì)照委托書和相關(guān)憑證進(jìn)行審核。客戶委托的遠(yuǎn)期結(jié)匯或售匯金額不得超過(guò)預(yù)計(jì)收付匯金額，交易期限也應(yīng)該符合實(shí)際收付匯期限。
　　(三)交易成交。中國(guó)銀行確認(rèn)客戶委托有效后，客戶繳納相應(yīng)的保證金或扣減相應(yīng)授信額度;交易成交后，由中國(guó)銀行向客戶出具"遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交易證實(shí)書"。
　　(四)到期日審核和交割。到期日中國(guó)銀行根據(jù)結(jié)匯、售匯及收付匯管理的有關(guān)規(guī)定，審核客戶提交的有效憑證及/或商業(yè)單據(jù)，與客戶辦理交割。因貿(mào)易的復(fù)雜性及其他原因可能導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)售匯交割日期的不確定性，對(duì)于固定交割日類型的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，設(shè)定交割日后3個(gè)工作日為辦理交割的寬限期，寬限期內(nèi)辦理的交割視同履約交割，擇期交易沒(méi)有寬限期。客戶到期無(wú)法及時(shí)提供全套 單證 的，可向中國(guó)銀行申請(qǐng)展期。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)原則上不允許提前交割。
　　(五)展期。客戶因合理原因無(wú)法按時(shí)交割的可申請(qǐng)展期，但必須在交割日當(dāng)天向中國(guó)銀行提交展期申請(qǐng)書和新的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯委托書》。中國(guó)銀行接受客戶展期申請(qǐng)后，按當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格將客戶原有交易反向平倉(cāng)，然后簽訂新的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯委托書》。原協(xié)議價(jià)格與平倉(cāng)價(jià)格之間的匯差，若虧損，由客戶全部補(bǔ)足方可予以展期;若盈利，則先存入客戶的保證金賬戶，待展期交易到期時(shí)一并付給客戶。
　　注意事項(xiàng)
　　客戶因下列原因致使遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議不能履約的，中國(guó)銀行可以要求客戶承擔(dān)由此所造成的損失：
　　(一)客戶未在交割日提交全部有效憑證及/或有效商業(yè)單據(jù);
　　(二)客戶的外匯收支期限、金額與遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同不一致。