1.利用合同主體欺詐

A.虛構(gòu)合同主體。即行騙者以一家沒有注冊(cè)資本的或者根本不存在的貿(mào)易公司的名義對(duì)外簽訂合同。一旦收到定金或貨物，就宣告破產(chǎn)或溜之大吉。

B.利用有限責(zé)任公司欺詐。行騙者以很低的注冊(cè)資本注冊(cè)一家有限責(zé)任公司，然后在國(guó)際貿(mào)易中行騙。即使最后由法院判令其承擔(dān)責(zé)任，按照法律規(guī)定，也只能以其注冊(cè)資本為限。

2.利用合同條款欺詐。

A.品質(zhì)條款欺詐。即故意將品質(zhì)條款簽訂的含混不清，以低充高，以次充好。

B.索賠條款欺詐。賣方在索賠期限上設(shè)下陷阱，使買方的索賠權(quán)利得不到時(shí)間的保證。

C.運(yùn)輸條款欺詐。即在CIF條件下，賣方改班輪運(yùn)輸為租船運(yùn)輸，然后同承運(yùn)人合謀，制造假提單騙取買方貨款。

D.支付條款欺詐。買方故意推遲開來一個(gè)不合合同約定的L/C，此時(shí)，賣方已將貨物基本備妥，然后，以來不及該證為由強(qiáng)迫賣方接受D/A支付條件，收到貨物后拒付貨款。報(bào)關(guān)員培訓(xùn)

E.檢驗(yàn)條款欺詐。通常是買方設(shè)定一個(gè)很高的或者賣方不太熟悉的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)或機(jī)構(gòu)，然后，利用檢驗(yàn)報(bào)告向賣方索賠。

F.利用運(yùn)輸條款和支付條款的聯(lián)系欺詐。例如，D/P條件下，如果買方不贖單，就提不到貨物，然而，在A/P條件下，提貨憑證不是航空公司收到貨物后簽發(fā)的航空運(yùn)單，而是航空公司簽發(fā)給收貨人的提貨通知單。這樣一來，就很可能給賣方造成錢貨兩空的被動(dòng)就面。