防范“洋賴賬”規(guī)避境外險 近年來，我國一些外向型小商品生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)營者因急于把“單子”做大而疏于防范“洋騙子”、“洋賴賬”的商業(yè)欺詐行為，導致大批國際應收帳款無法收回而望“洋”興嘆，悔恨交加。

我國外貿(mào)面臨世界經(jīng)濟復蘇、國際貿(mào)易量快速增長的有利環(huán)境，小商品市場持續(xù)繁榮，知名度和美譽度也不斷提高，貿(mào)易額也隨之攀升。與此同時，隨著出口份額不斷積累，國際應收帳款的呆帳、死帳也日益增多。商務部抽樣調(diào)查300家中小規(guī)模的公司顯示，68%的企業(yè)遇到了帳款方面的糾紛或者麻煩。再以歐洲信用信息集團對義烏市場的調(diào)查為例，去年一年，義烏市外貿(mào)遭遇詐騙案件就達27起，涉案金額數(shù)以億計，案件規(guī)模和涉案金額較前些年均呈上升趨勢。究其原因，是由于義烏市場通行“先賒后付”的經(jīng)營方式，打開大門做生意的義烏人，往往對方來一個電話、一張便條就把貨發(fā)出去了。這種簡單的貨、款交易模式給一些境外不法分子以可乘之機，外商惡性詐騙案例屢見不鮮，給商品生產(chǎn)者和市場經(jīng)營戶造成巨大經(jīng)濟損失。

國際貿(mào)易支付欺詐和風險主要體現(xiàn)在以下方面：

一是企業(yè)內(nèi)部的信用風險管理處于空白，沒有英文版的合同，在訴諸法律時有些爭議條款不明，很難做出準確判斷；二是賒銷策略制定的隨意性帶來風險和隱患；三是銷售員工的流動性較大，容易形成死單，給追償債務帶來困難；四是缺乏有效了解外國客戶的途徑，在交易前無法獲得對其足夠的信用。造成國際應收帳款被滯的欺詐形式多種，下面介紹幾個有代表性的案例：

1.海關圈套。江蘇一紡織廠與印度客戶進行一單總值4萬美元的交易，預付款僅10%。貨物抵達目標地后對方故意不查收，卻要求賣方大幅打折，致使貨物滯留港口。當貨物超過時限時，根據(jù)對方清關條例被強行拍賣。無獨有偶，浙江某公司和加拿大一家公司的交易也因被對方海關清關低價強行拍賣。針對“海關圈套”的一些特點：如，買家在交易的時候不還價、派人進行貨物驗收后不簽單等，三個月的時限是生死線，因為通常在三個月后，對方海關有權對貨物進行拍賣，客戶就可以低廉的價格進行購買。對于這類詐騙，建議賣家將貨物預付款提高到30%以上，并抓住時機，須盡早解決收款問題。

2.信用證的“奧妙”。杭州外貿(mào)公司與孟加拉客戶的一單6萬美元的交易，客戶信用證因孟加拉的節(jié)日而被延誤付款，遭到銀行拒付。信用證付款日期的被延誤而造成的“運期延誤”是由我們賣方來買單的。

3.老客戶突然破產(chǎn)。寧波一電池廠與加拿大的一單貨值達4.8萬美元交易中，由于對方是老客戶，去年8月給其發(fā)貨后對方一直沒有支付，電話打過去后對方稱公司現(xiàn)狀非常差，要求延期支付。當企業(yè)委托有關部門對這家“老客戶”進行信用調(diào)查時才發(fā)現(xiàn)，對方已于去年4月破產(chǎn)，無法進行追索。此間，溫州一公司同西班牙客戶交易也演繹了類似案例。

4.證據(jù)不足。義烏某公司與西班牙客戶執(zhí)行交易過程后，竟被對方拖延債務致使帳齡長達2.5年。由于保留的熱敏紙傳真資料模糊不清失效，沒有合同和對方的簽字、BL和其他文件等證據(jù)，僅有不能作為呈堂證據(jù)的雙方往來的電子郵件，無法進行任何形式的追索。

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