本文根據(jù)慧點科技主辦的“走進名企云天化股份——四位一體·法治合規(guī)數(shù)智化創(chuàng)新研討會”上，北京慧點科技有限公司副總裁歐睿發(fā)言整理。本篇文章法智易將從實踐的角度，闡述如何用“數(shù)智化”的手段來落地“四位一體”上述思路。

今天把慧點科技·法智易“四位一體”的實踐成果給大家做一個匯報。近幾年，央企對“四位一體”的探討比較多，也嘗試了很多數(shù)字化的平臺來做支撐，法智易在這個過程中做了很多實踐，積累了一些經(jīng)驗，現(xiàn)在我們分享出來，希望能夠為中國企業(yè)“四位一體”數(shù)智化的發(fā)展貢獻綿薄之力。

慧點科技在2004年開始就參與到大型企業(yè)風控管理的浪潮中。《薩班斯法案》出臺以后，很多在美上市央企，比如中鋁、中海油，需要付出很大的成本去遵從這個法規(guī)，那時候國內還沒有成熟的軟件能支撐風控信息化。企業(yè)大部分都是采用國外的IBM、SAP的產(chǎn)品和解決方案，這時慧點科技就參與到這些產(chǎn)品的實施工作中。

之后的十幾年的時間，國家也出臺了一系列風控合規(guī)的政策，慧點科技·法智易就一直在這個領域不斷的研發(fā)產(chǎn)品，積累經(jīng)驗，包括風險管理、內控管理、合規(guī)管理、法務管理、合同管理等等。法智易品牌是聚焦在這個領域的專業(yè)品牌，專注產(chǎn)品、創(chuàng)新，緊跟監(jiān)管的趨勢。近兩年，風險、內控、合規(guī)、法律的融合趨勢非常明顯，“四位一體”的融合是熱點話題，我們則在此領域上研發(fā)產(chǎn)品，不斷實踐和提升。

業(yè)務運營與GRC風控體系

慧點科技·法智易認為：現(xiàn)代化的企業(yè)管理分為兩個體系，一個是以財務為核心的業(yè)務領域，另一個是以風控為核心的GRC管控體系。

1、企業(yè)運營的核心是財務系統(tǒng)

企業(yè)的業(yè)務開展是以財務管理為核心的，所以中間最核心的是財務系統(tǒng)，圍繞著財務系統(tǒng)，會有采購、銷售、工程、核算等相關的業(yè)務運轉系統(tǒng)。就像高鐵的運轉，要有調度、安全、乘務、票務等，這些管理環(huán)節(jié)是息息相關的，當然這些環(huán)節(jié)也是企業(yè)信息化最早被關注的部分，沒有這些系統(tǒng)企業(yè)就無法正常運轉。

2、現(xiàn)代企業(yè)治理要提高風控

現(xiàn)代化企業(yè)治理，需要重點關注的是合規(guī)經(jīng)營，法智易認為核心是 GRC（Governance Risk Compliance），重點是風險管理、合規(guī)遵從。這個體系的核心是風控，也包括合同、合規(guī)、法務等，“四位一體”的各個部分都在這個范疇，核心要素就是幫助企業(yè)經(jīng)營防范風險。

現(xiàn)在企業(yè)最關心的話題是如何落地實現(xiàn)“四位一體”，特別是數(shù)智化的手段如何能夠有效支撐？下面是法智易團隊近些年在企業(yè)數(shù)字化實踐中的一些思路：

“四位一體”的落實思路

慧點科技·法智易通過事前、事中、事后的業(yè)務過程來看“四位一體”如何落地，包括風險、內控合規(guī)和法律。

第一，事前的風險。風險要面對的是不確定性，風險的兩面是損失和收益機會，這與企業(yè)的風險偏好有關。所以事前首先要建章立制，建立合規(guī)的規(guī)章制度，然后建立完善風險管理體系，包括風險識別、評估、應對和預警。

第二，事中的業(yè)務執(zhí)行。企業(yè)識別了經(jīng)營的風險，對于可控的風險，需要通過控制措施實現(xiàn)控制到位，這就是內控。企業(yè)早期做內控的時候，內控體系的運轉，包括矩陣、評價等，與業(yè)務真正的執(zhí)行存在兩層皮的問題。但是現(xiàn)在企業(yè)的內控管理都會落到業(yè)務之中，比如合同管理，資金管理、信用管理等。

第三，事后監(jiān)督、審計、追責。事后監(jiān)督、審計、追責也是現(xiàn)在國資委要求的監(jiān)督體系，主要是審計，包含法務的案件管理，這些都是事后的處置和整改優(yōu)化。

法智易這次會議的主題是數(shù)智化，“數(shù)”指的是數(shù)據(jù)，“智”指的是智能化的技術手段，合同的數(shù)據(jù)監(jiān)控、信用數(shù)據(jù)監(jiān)控、資金監(jiān)控，都是數(shù)據(jù)的維度。風控管理一定要在數(shù)據(jù)上有著力點，而不是簡單的流程管理，通過實時的真實數(shù)據(jù)實現(xiàn)風險預警。

合規(guī)管理是持續(xù)的工作，包括風控、追責、考核，評價、培訓等，這就是從事前、事中、事后的過程來看“四位一體”怎么落實的思路。

合同管理是重中之重，是核心中的核心

我本人一直有個觀點：合同管理是重中之重，是核心中的核心。因為最近國內企業(yè)發(fā)生的很多風險事件跟合同都相關，給大家舉兩個例子：

供應商為了與甲方合作，在招投標過程中，投了一個非常低的價格競標，最低價中標。后續(xù)施工過程中，出現(xiàn)額度非常大的變更，變更的幅度超50%以上。這是不是有意在規(guī)避規(guī)則，獲取不法的利益？

慧點科技·法智易最近與世界上最大的液晶面板提供商京東方（BOE）開展了合作，京東方非常重視合規(guī)，特別是境外貿易的出口管制的名單。只要發(fā)現(xiàn)供應商在出口管制的名單中，系統(tǒng)就會預警阻止。很多企業(yè)也會利用國內的一些征信數(shù)據(jù)平臺來審查供應商征信，同樣也是在合同簽署前規(guī)避風險。

這些風險，在合同文本審查時是看不出來的問題，但對企業(yè)來說是非常大的風險。很多企業(yè)發(fā)生的風險問題，在合同的全生命周期管理上都會反映出來。

為了建立風險導向的合同管理，法智易充分運用數(shù)字化的手段：監(jiān)控體系、指標體系。

指標體系：例如當某些類型的合同金額超過某個閾值時，應招標而未招標，或者拆分合同規(guī)避招標，法智易合同管理系統(tǒng)的風險控制模塊就會阻斷合同簽訂流程，通過系統(tǒng)保障內控到位，直接攔截。

監(jiān)控體系：建立對企業(yè)合同數(shù)據(jù)的全局監(jiān)控。比如一個集團型企業(yè)，發(fā)現(xiàn)和某個供應商的往來特別多，為什么老采購這家的設備呢？有兩種可能，一種是資源比較稀缺，比如買芯片、信創(chuàng)服務器。還有一種，是不是會存在廉潔風險的問題。這些數(shù)呈現(xiàn)以后，至少可以實現(xiàn)風險預警，避免管理的盲區(qū)。

華僑城集團“四位一體”案例分享

接下來分享法智易團隊在華僑城項目是如何實踐的。2020年，中央國資委推行探索風險、內控、合規(guī)與法律的融合，也就是“四位一體”，試點單位有三家企業(yè)：華僑城、中國中電、國家電投。非常有幸，我們法智易團隊和華僑城、國家電投開展了“四位一體”落地的合作。與華僑城集團的項目合作過程中，也遇到過很多問題，比如內控怎樣控制到位、合規(guī)怎么能真的合規(guī)？內控做完是不是合規(guī)就做完了？合規(guī)做完是不是內部控制就沒有問題？我們也一直與法務部門在探討。

最后，法智易和法務部有一個共識就是首先抓住合同管理作為重點?；蛘哒f“四位一體”落地中的最核心的部分是要把合同的全生命周期管理的框架搭建起來，法智易在實施云天化、云投集團的時候，也是先抓了合同管理。所有的經(jīng)營活動離不開合同契約，業(yè)務的執(zhí)行需要依據(jù)合同，合同就像是提綱，通過合同可以關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營活動的幾乎所有部分。

抓住了核心以后，慧點科技·法智易就開始以合同管理系統(tǒng)為中心，與第三方系統(tǒng)實現(xiàn)打通。合同與采購、銷售，ERP系統(tǒng)、數(shù)據(jù)都有關聯(lián)，逐步把“四位一體”往下落實?？偛糠e累了一些經(jīng)驗以后，就開始推廣到成員單位進行試點，成員單位都在業(yè)務一線，成員單位把合同給管理系統(tǒng)真正用起來，風控才能落實到位。

2021年，國資委提出了對企業(yè)第三方服務機構的數(shù)據(jù)要通過接口上報，不需要填表上報，要直接連到接口上。通過一定的開發(fā)工作，法智易實現(xiàn)了合同管理系統(tǒng)和國資委的對接，完全滿足監(jiān)管要求。當然，國資委的監(jiān)管的不僅僅是第三方服務機構，最近七月份，采購合同數(shù)據(jù)要提供給國資委。同時，在2021年，法智易開始了對華僑城成員單位的全面推廣，通過與財務共享系統(tǒng)的配合，將合同和資金兩手抓，實現(xiàn)全面覆蓋。

GRC：有原則的績效之路

慧點科技有一本書叫做《有原則績效之路-GRC理論與實踐初探》。這本書說的就是企業(yè)的目標其實是追求績效、股東回報，企業(yè)生存在商業(yè)環(huán)境中，這是核心目標。但是，現(xiàn)代化的企業(yè)更需要重視的是合規(guī)，控制風險。今天談到的很多內容在這本書中都有闡述，也有一些企業(yè)的實踐經(jīng)驗。

總結

在當前這個時代，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，競爭態(tài)勢已經(jīng)完全不一樣。企業(yè)的領導也已經(jīng)開始越來越重視風險的控制，合規(guī)經(jīng)營。近期的河南永煤集團的債務違約事件已經(jīng)給國有企業(yè)敲響了警鐘，企業(yè)要走上有原則的績效之路。結合慧點科技·法智易這些年來在風控信息化上的一些理解和實踐，不斷探索 “四位一體”的實踐之路。我覺得這條路是一個長期工程，要不斷優(yōu)化創(chuàng)新，希望能持續(xù)的和大家有經(jīng)驗交流和分享，大家共同進步和成長！

法智易，作為北京慧點科技有限公司旗下專注于企業(yè)合同法務管理的品牌，多年深耕CLM（合同全生命周期管理）領域，服務于中國500強及行業(yè)百強企業(yè)。法智易提供面向企業(yè)的合同法務“一站式”解決方案體系，以此幫助企業(yè)將合同轉化為戰(zhàn)略業(yè)務資產(chǎn)，為企業(yè)提供強大的支撐，高效助力企業(yè)提高收入，控制成本和管理風險。