防范手段1．信譽(yù)的調(diào)查。國(guó)際貿(mào)易中，用信用證方式進(jìn)行交易，對(duì)交易方的資信調(diào)查是一項(xiàng)必不可少的環(huán)節(jié)。這項(xiàng)調(diào)查涉及到開證申請(qǐng)人（進(jìn)口方）和受益人（出口方）的資信以及開證申請(qǐng)人和受益人與銀行的資信。這種調(diào)查可以通過咨詢公司、信用機(jī)構(gòu)、商會(huì)等組織進(jìn)行。

2．嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)范。買賣雙方在交易中，必須認(rèn)真簽訂合同，在合同中應(yīng)明確交貨的價(jià)格條款，合同的貨物與信用證記載內(nèi)容要一致，保證貨物裝運(yùn)的檢驗(yàn)手續(xù)，并要求有聲望的檢驗(yàn)公司簽發(fā)單據(jù)。銀行應(yīng)根據(jù)UCP500的規(guī)定，合理小心地審核信用證，遵守u201c單證、單單u201d一致的嚴(yán)格原則。

3．抵制u201c軟條款u201d。軟條款信用證是開證人在信用證中規(guī)定一種條款，這種條款是否能實(shí)現(xiàn)，其主動(dòng)權(quán)完全由開證人或開證行控制，受益人無論做何種努力都不可避免地被拒絕。制定軟條款的目的，是開證人為了防止出口商的欺詐或提供的貨物不符合要求。軟條款的內(nèi)容主要有以下幾種：信用證開出后暫時(shí)不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)和貨物經(jīng)開證人檢驗(yàn)后，才通知生效；船公司、船名、目的港、啟運(yùn)港、收貨人、裝船日期等，經(jīng)開證人通知或同意后，以修改書形式通知；貨物品質(zhì)由開證人檢驗(yàn)，并由開證人出具品質(zhì)符合檢驗(yàn)證書；貨物到達(dá)目的港后，經(jīng)開證檢驗(yàn)才予以付款。盡管這些軟條款表面上是進(jìn)口商為了保護(hù)自己的利益而制定的，但必須意識(shí)到會(huì)發(fā)生惡意欺詐的因素。這些限制條款可能會(huì)是一種u201c陷阱u201d，它具有隱蔽性，對(duì)受益人安全收匯構(gòu)成的威脅比假冒信用證更勝一籌。對(duì)付軟條款信用證，最好的辦法是嚴(yán)格審單，對(duì)那些苛刻和難以執(zhí)行的條款，應(yīng)事先要求修改，避免造成信用證的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)國(guó)際、國(guó)內(nèi)的實(shí)踐，在基礎(chǔ)合同欺詐的情況下，應(yīng)適用欺詐例外原則，運(yùn)用法律規(guī)定的強(qiáng)制措施止付信用證項(xiàng)下貨款，從而阻止受益人因欺詐而獲利。本案受理法院正是根據(jù)欺詐例外的原則裁定止付信用證項(xiàng)下貨款的，并最終判決貿(mào)易合同無效，信用證項(xiàng)下貨款對(duì)外不予支付。

按照承兌信用證的業(yè)務(wù)流程，國(guó)際付款行應(yīng)在跟單匯票得到開證行承兌后，才能對(duì)信用證受益人貼現(xiàn)付款。而付款行里昂銀行在開證行承兌前即已貼現(xiàn)付款，這種行為是一種自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的融資行為，而非正當(dāng)貼現(xiàn)。特別是本案信用證是只能由開證行承兌的信用證，未經(jīng)開證行承兌付款，嚴(yán)格地說只能算是押匯，而非貼現(xiàn)。